Финансово-кредитная, имущественная, ресурсная поддержка малого бизнеса


Материальная поддержка малого предпринимательства включает финансово-кредитную, имущественную и ресурсную помощь предприятиям. Ядром такой помощи, по зарубежному опыту, является финансовая поддержка. Именно финансовые операции в интересах малых предприятий позволяют скоординировать усилие банков, крупных предприятий и государственных органов, по помощи малому бизнесу. В странах с развитой экономикой государственные органы редко выходят на прямой контакт с малым бизнесом. Их дело – поддерживать и стимулировать те рыночные структуры, которые непосредственно связаны с малыми предприятиями. Да, в Великобритании для этого применяется около 100 разных способов, в частности стимулирование капиталовложений, налоговых льгот, помощи, в поиске кредита и т.  д. Во ФРГ существуют программы, стимулирующие развитие малого бизнеса путем предоставления ему возможности накопления необходимых для этого средств, а также предоставления долгосрочных кредитов, на щадящих условиях на 20 лет, причем два первых года-без процентов, а возвращение денег только через 10 лет. Во Франции и Италии для финансирования малого бизнеса созданы специальные банки, которые кредитуют закупки оборудования, предоставляют на выгодных условиях ссуды и т.  д. В Испании при Министерстве промышленности и энергетики создана специальная организация, которая занимается государственной поддержкой малого и среднего предпринимательства. В США государственную политику поддержки малого предпринимательства проводит федеральная администрация по делам малого бизнеса, а также ряд комитетов Конгресса и другие правительственные организации. Годовой бюджет этой организации составляет около $1 млрд. В Канаде за 30 лет субсидии на развитие малого бизнеса в размере до $100 тыс. Получили больше 280 предприятий на общую сумму около $8 млрд. В этой стране действует 200 местных центров развития, ораторов, как гаранты малых предприятий по ссудам. В Японии существуют правительственное Управление по среднему и малому бизнесу, ряд специализированных служб и организаций, ведущих, эту работу, например Корпорация по финансированию малых предприятий, Центральный кооперативный банк и др. Предусмотрены льготы по финансированию и налогообложению для малых предприятий, которые развиваются, работают в приоритетных для экономики страны направлениях. Существует система государственных гарантий по ссудам, которые кажутся малым предприятиям частными банками. В нашей стране в соответствии с Федеральным законом "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" финансовое обеспечение программ, проектов и мероприятий, направленных в поддержку малого бизнеса, осуществляется ежегодно за счет средств федерального бюджета, средств бюджетов субъектов Федерации и средств местных бюджетов, а также за счет средств, которые поступают от приватизации государственного и муниципального имущества, доходов, от собственной деятельности, добровольных взносов юридических и физических лиц (в частности иностранных) и других законных источников. Объем обязательных средств, которые ежегодно выделяются, по представлению правительства России указанный в расходной части федерального бюджета отдельной строкой. Аналогично указываются средства бюджетов субъектов Федерации и органов местного самоуправления. Для аккумуляции финансовых средств, которые направляются в поддержку малого бизнеса, создаются федеральные, государственные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства. Все эти фонды – некоммерческие организации (юридические лица), уставными целями которых является финансирование программ, проектов и мероприятий, по становлению и развитию малого бизнеса. Основными направлениями деятельности фондов поддержки является: привлечение и использование финансовых ресурсов для реализации целевых программ, проектов и мероприятий, в интересах малого бизнеса; участие в разработке, экспертизе, конкурсном отборе и реализации федеральных, региональных и муниципальных (местных) программ развития и поддержки малого предпринимательства; работа над проектами в области малого бизнеса, демонополизации экономики, развития конкуренции, насыщения товарного рынка, создания новых рабочих мест; участие в формировании рыночной инфраструктуры, которая обеспечивает ровные условия и возможности для малых предприятий; поддержка инновационной деятельности предпринимательских структур, стимулирующих разработки и производство принципиально новых видов продукции, содействия, в освоении новых технологий и изобретений; содействие в привлечении отечественных и иностранных инвестиций для реализации приоритетных направлений деятельности в области малого бизнеса; организация консультаций по вопросам налогообложения и применения норм законодательства к малым предприятиям. Федеральный закон "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" предусматривает кредитование малых предприятий на льготных условиях. Кредитование осуществляется коммерческими кредитными организациями. Разница в стоимости кредита компенсируется этим организациям за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства. Размер, порядок и условия компенсации, определяются договором между кредитной организацией и фондом поддержки малого предпринимательства. Малые предприятия также могут кредитовать друг друга. Для взаимного кредитования они создают специальные общества, которые пользуются определенными льготами. Имущественная поддержка малого бизнеса должна предусматривать: организацию учета федерального имущества, которое может быть передано малым предприятиям; создание целевых фондов регионального и муниципального имущества (в первую очередь нежилых помещений), которое может быть продано или сдано в аренду малым предприятиям на льготных условиях; установление правил передачи малым предприятиям производственных площадей, которые принадлежат государству, и технологического оборудования, с определенными льготами на условиях выкупа, долгосрочной аренды или лизинга; разработку механизма предоставления рассрочки платежей при передаче малым предприятиям государственного имущества; определение единственного органа, унифицированного перечня документов и предельных сроков, для оформления операций с имуществом: покупки продажи, аренды, и т.  д. (Принцип "одного окна"); установления порядка, при котором средства, потраченные малыми предприятиями на ремонт и реконструкцию нежилых помещений, которые арендуются, могут засчитываться в счет арендной платы. Одним из ключевых направлений поддержки малого бизнеса есть обеспечение предприятий на льготных условиях современным, специфическим для них оборудованием и технологиями. Для этого государство должно позаботиться о создании сети технопарков, производственный технических центров, лизинговых компаний и т.  д. Эта работа допускает также размещение государственных заказов на производство и снабжение оборудования для малых предприятий, организацию специализированных выставок, оптовых рынков и ярмарок. В этом же ряду находится и законодательно закреплено право малых предприятий на ускоренную амортизацию основных производственных фондов с отнесением расходов на расходы производства в размере, в два разы что превышает нормы, установленные для остальных предприятий. До сих пор речь шла о риске дебитора. Что касается черточки кредитора (кредитной черточки), то под ним понимается опасность того, что будет не возвращен долг и не оплачены проценты по кредиту. Для уменьшения кредитной черточки кредитор принимает ряд мэров, в частности: детальное изучение дебитора, в частности его кредитной истории (поведения при расчетах по предыдущим кредитам); анализ финансово хозяйственного положения дебитора; изучение предлагаемого залога; изучение предлагаемого поручительства; исследование предполагаемых внутренних и внешних источников погашения кредита; анализ возможных черточек и путей их преодоления; качественное профессиональное юридическое обеспечение (тщательная разработка кредитного договора, других необходимых документов, проведения арбитражных и судебных процессов, других необходимых мер, относительно обеспечения возвращения долгов). Для снижения уровня кредитных черточек большинство банков придерживаются определенной линии поведения, которое формулируется в специальном документе: меморандуме банка о кредитной политике. В типичном меморандуме обычно отражаются следующие вопросы: общие требования к системе кредитования; допустимая степень черточки; мероприятия банка по управлению кредитными рисками; дебиторы, нежелательные для банка; нежелательные для банка виды кредитования; дебиторы, желаемые для банка; желаемые для банка виды кредитования; ограничение размеров кредитов. Для снижения степени черточки профессионально подготовлен работник банка (желательно с психологическим образованием) проводит длительную, хорошо продуманную, беседу с потенциальным дебитором, в результате которой проясняются данные, представленные дебитором в его кредитной заявке. В первую очередь речь идет о получении сведений о дебиторе и его предприятии, о сумме и условиях кредита, о реальных возможностях его погашения в срок, о залоге и поручительстве, о кредитной истории предприятия и так далее В результате такой беседы ведущий ее работник должен получить четкое представление о собеседнике, составить его психологический портрет, выяснить способность предприятия-дебитора выполнять условия кредитного договора и его намерения на этот счет, понять реальность достижения целей кредита, а также степень подготовленности, к этому персоналу предприятия. По результатам беседы принимается решение или о продолжении работы по кредитованию заявителя, или о ее прекращении.

Кредитный договор

Похожие статьи: